為進(jìn)一步推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改,金湖農(nóng)商銀行對(duì)今年以來(lái)審計(jì)查出問(wèn)題整改情況開(kāi)展“回頭看”,以“踏石留印、抓鐵有痕”的精神全面跟蹤審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題整改情況，推動(dòng)整改措施落實(shí)，提高問(wèn)題整改率，避免問(wèn)題的重復(fù)發(fā)生，防范風(fēng)險(xiǎn)隱患，切實(shí)提升審計(jì)工作成效。

機(jī)制建設(shè)到位。出臺(tái)了《江蘇金湖農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司審計(jì)整改工作管理辦法》《江蘇金湖農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司審計(jì)工作問(wèn)責(zé)制度》等文件規(guī)范，以審計(jì)整改會(huì)或?qū)ｎ}會(huì)形式研究部署審計(jì)整改工作，分管領(lǐng)導(dǎo)定期約談?wù)牟涣Φ谋粚徲?jì)單位主要負(fù)責(zé)人，構(gòu)建總行層面抓審計(jì)整改落實(shí)的長(zhǎng)效機(jī)制。

內(nèi)部監(jiān)督到位。條線部門(mén)既是監(jiān)督者，也是參與者，通過(guò)定期不定期組織召開(kāi)審計(jì)整改聯(lián)席會(huì)議，對(duì)審計(jì)反映的普遍性、傾向性、苗頭性問(wèn)題，特別是涉及政策、體制、機(jī)制、制度的問(wèn)題和歷史遺留問(wèn)題以及其他整改過(guò)程中遇到的疑難問(wèn)題進(jìn)行會(huì)商，研究解決措施，提出相應(yīng)的辦法和對(duì)策，消除問(wèn)題產(chǎn)生的根源，并對(duì)當(dāng)季審計(jì)項(xiàng)目整改情況進(jìn)行通報(bào)，有效解決審計(jì)整改不及時(shí)不徹底和屢審屢犯等問(wèn)題。

責(zé)任壓實(shí)到位。建立“問(wèn)題清單”“責(zé)任清單”“完成清單”三張清單制度，按照審計(jì)部門(mén)內(nèi)部“誰(shuí)審計(jì)誰(shuí)統(tǒng)計(jì)”的原則，通過(guò)分工明確、標(biāo)本兼治、及時(shí)高效，實(shí)施對(duì)被審計(jì)單位整改情況跟蹤督促檢查，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題逐項(xiàng)整改，確保審計(jì)整改工作落實(shí)到位。

考核倒逼到位。將審計(jì)整改工作納入被審單位年度考核中，對(duì)審計(jì)整改工作落實(shí)不到位的，根據(jù)考核辦法予以扣分，對(duì)屢審屢犯、因整改不到位造成不良后果的，移交紀(jì)律監(jiān)督部門(mén)處理，以考核倒逼審計(jì)整改落實(shí)，審計(jì)整改實(shí)效明顯提升。

(谷翠芹)

關(guān)鍵詞： 金湖農(nóng)商銀行 審計(jì)整改工作落實(shí) 提升審計(jì)工作成效 商業(yè)銀行股份