中介機(jī)構(gòu)從嚴(yán)監(jiān)管再度釋放新信號(hào)。近日，證監(jiān)會(huì)批量公布了12條投行罰單，其中行政監(jiān)管類(lèi)9條，自律監(jiān)管類(lèi)3條，涉及7家券商，多家頭部券商被點(diǎn)名。從處罰原因來(lái)看，主要原因包括項(xiàng)目核查不充分、未勤勉盡責(zé)履行相關(guān)職責(zé)等。業(yè)內(nèi)人士指出，隨著投行執(zhí)業(yè)質(zhì)量分類(lèi)評(píng)價(jià)落地在即，投行罰單的威懾力或?qū)⑦M(jìn)一步彰顯，尤其在行政監(jiān)管和自律監(jiān)管相關(guān)扣分事項(xiàng)方面。
具體來(lái)看，保薦代理人勤勉盡責(zé)問(wèn)題為多數(shù)罰單所提及。證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，中信證券兩位保薦代表人周鵬、肖少春在保薦緯德信息首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，未勤勉盡責(zé)履行相關(guān)職責(zé)，未發(fā)現(xiàn)發(fā)行人2020年度審閱報(bào)告存在未計(jì)提2020年度員工年終獎(jiǎng)情形，導(dǎo)致年度研發(fā)投入占比發(fā)生重大誤差，影響發(fā)行人科創(chuàng)屬性判斷。
國(guó)海證券和郭剛、武劍銳在保薦重慶長(zhǎng)江造型材料(集團(tuán))股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，未勤勉盡責(zé)履行相關(guān)職責(zé)，核查嘉興富海投資管理有限公司受讓蘇州昆吾九鼎投資中心(有限合伙)持有的蘇州天瑤鐘山創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)、蘇州天樞鐘山創(chuàng)業(yè)投資中心(有限合伙)出資份額時(shí)，對(duì)受讓方資金來(lái)源的表述前后不一致且有實(shí)質(zhì)性差異。
此外，在保薦孩子王首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市過(guò)程中，華泰聯(lián)合證券及鹿美遙、李丹未勤勉盡責(zé)督促發(fā)行人按照監(jiān)管要求整改通過(guò)關(guān)聯(lián)方代收貨款事項(xiàng)，以致發(fā)行人在首次申報(bào)審計(jì)截止日后仍然存在上述情形且金額較大。而海通證券鄭瑜、趙春奎因未勤勉盡責(zé)充分履行審慎的核查程序，未發(fā)現(xiàn)2017年3月17日至2017年11月27日期間北特科技存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用及未按規(guī)定履行信息披露義務(wù)的情況，也被上海證監(jiān)局出具警示函。
另外，因在宜通世紀(jì)收購(gòu)倍泰健康項(xiàng)目財(cái)務(wù)顧問(wèn)相關(guān)工作中存在六大問(wèn)題，廣發(fā)證券前保薦代表人林煥偉、林煥榮、許戈文被廣東證監(jiān)局出具警示函。上述三人均已于2020年從廣發(fā)證券離職。
此外，多機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)顧問(wèn)也因未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為而被予以監(jiān)管警示。證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站顯示，海通證券王睿潔、陳家偉和李輝在從事北特科技并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)及持續(xù)督導(dǎo)工作期間，未勤勉盡責(zé)充分履行審慎的核查程序，未發(fā)現(xiàn)北特科技存在關(guān)聯(lián)方非經(jīng)營(yíng)性資金占用及未按規(guī)定履行信息披露義務(wù)的情況，未發(fā)現(xiàn)北特科技向參與認(rèn)購(gòu)的公司董事、總經(jīng)理靳曉堂提供財(cái)務(wù)資助的情況。在*ST德新收購(gòu)致宏精密100%股權(quán)過(guò)程中，長(zhǎng)江證券諶龍、劉冠男作為重大資產(chǎn)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)項(xiàng)目主辦人，因未能勤勉盡責(zé)，未能發(fā)現(xiàn)并及時(shí)報(bào)告三項(xiàng)違規(guī)，致宏精密存在信息披露不準(zhǔn)確、內(nèi)部治理不規(guī)范的情形，也被上交所予以監(jiān)管警示。
業(yè)內(nèi)人士指出，證監(jiān)會(huì)此次連續(xù)披露12條罰單再向市場(chǎng)釋放出嚴(yán)監(jiān)管信號(hào)，更加強(qiáng)調(diào)中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，多維度推動(dòng)中介機(jī)構(gòu)歸位盡責(zé)。此前，證券業(yè)協(xié)會(huì)下發(fā)《證券公司投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量評(píng)價(jià)辦法(試行)(征求意見(jiàn)稿)》，預(yù)計(jì)未來(lái)隨著執(zhí)業(yè)質(zhì)量分類(lèi)評(píng)價(jià)的落地，投行業(yè)務(wù)也將迎來(lái)進(jìn)一步規(guī)范。
(記者 羅逸姝)
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