天津賽象科技股份有限公司
(資料圖片僅供參考)
大華內(nèi)字[2023]000245 號(hào)
大 華 會(huì) 計(jì) 師 事 務(wù) 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
天津賽象科技股份有限公司
（截止 2022 年 12 月 31 日）
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一、 內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告 1-2
大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）
北京市海淀區(qū)西四環(huán)中路 16 號(hào)院 7 號(hào)樓 12 層 [100039]
電話：86 (10) 5835 0011 傳真：86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
內(nèi) 部 控 制 審 計(jì) 報(bào) 告
大華內(nèi)字[2023]000245 號(hào)
天津賽象科技股份有限公司全體股東：
按照《企業(yè)內(nèi)部控制審計(jì)指引》及中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則的相
關(guān)要求，我們審計(jì)了天津賽象科技股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱賽象科技
公司）2022 年 12 月 31 日的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的有效性。
一、企業(yè)對(duì)內(nèi)部控制的責(zé)任
按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》
、《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引》
、《企
業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》的規(guī)定，建立健全和有效實(shí)施內(nèi)部控制，并評(píng)
價(jià)其有效性是企業(yè)董事會(huì)的責(zé)任。
二、注冊(cè)會(huì)計(jì)師的責(zé)任
我們的責(zé)任是在實(shí)施審計(jì)工作的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的
有效性發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)，并對(duì)注意到的非財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制的重大缺陷
進(jìn)行披露。
三、內(nèi)部控制的固有局限性
內(nèi)部控制具有固有局限性，存在不能防止和發(fā)現(xiàn)錯(cuò)報(bào)的可能性。
此外，由于情況的變化可能導(dǎo)致內(nèi)部控制變得不恰當(dāng)，或?qū)刂普?/p>
和程序遵循的程度降低，根據(jù)內(nèi)部控制審計(jì)結(jié)果推測(cè)未來(lái)內(nèi)部控制的
有效性具有一定風(fēng)險(xiǎn)。
大華內(nèi)字[2023]000245 號(hào)內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告
四、財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)部控制審計(jì)意見(jiàn)
我們認(rèn)為，賽象科技公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企業(yè)內(nèi)部
控制基本規(guī)范》和相關(guān)規(guī)定在所有重大方面保持了有效的財(cái)務(wù)報(bào)告內(nèi)
部控制。
大華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙) 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
江先敏
中國(guó)·北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師：
黃榮
二〇二三年四月二十五日
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